Подоприхин Н.М. (сост.) Методические указания по выполнению практических и самостоятельных работ по дисциплине Банковский менеджмент

Доступные файлы (1):

133kb.

01.02.2014 07:48

n1.doc

1 2 3

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Воронежский государственный технический университет

Кафедра: Экономики, производственного менеджмента и организации машиностроительного производства.

МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ

по выполнению практических и самостоятельных работ

по дисциплине «Банковский менеджмент»

для студентов экстерната специальностей:

060800 "Экономика и управление на предприятии" и

521500 "Менеджмент"

Воронеж 2003

Составил: к. э. н., доцент Н.М. Подоприхин

ББК 65.9 (2) 262-21 я 7

Методические указания по выполнению практических и самостоятельных работ по дисциплине "Банковский менеджмент" для студентов экстерната специальности 060800 "Экономика и управление на предприятии" и 521500 "Менеджмент" / Воронеж. гос. техн. ун-т; Сост. Н.М. Подоприхин. Воронеж, 2003. 30 с.

В методических указаниях представлен тематический план курса, раскрыто содержание практических и самостоятельных работ, указаны вопросы и задания для самостоятельной работы и реферата.

Табл. 2. Библиография. 8.

Рецензент: к. э. н., доцент И.Ф. Елфимова

Печатается по решению методического совета кафедры экономики, производственного менеджмента и организации машиностроительного производства

 Воронежский государственный

технический университет, 2003

1. Цель, предмет и содержание учебной дисциплины

Государственными образовательными стандартами высшего профессионального образования по направлению 521500 "Менеджмент" и по специальности 060800 "Экономика и управление на предприятии" предусмотрено изучение студентами учебной дисциплины "Банковский менеджмент" в составе дисциплин касающихся финансовой специализации.

Основными целями преподавания данной дисциплины являются:

изучение организационно-экономических основ и положений организации банковской деятельности;
формирования и осуществление управления банковской деятельностью на современном этапе развития экономики;
развитие теории управления составляющими факторами банковской деятельности;
изучение методов оценки качества и эффективности управления банковской деятельностью.

Предметом и содержанием дисциплины является установление теоретических основ формирования процесса управления банковской деятельностью, обеспечение эффективного функционирования банковской деятельности и изучение соотношений между элементами банковской деятельности.
Тематический план курса

"Банковский менеджмент"

Наименование тем курса	Кол-во часов лекций	Кол-во часов практики
Введение в менеджмент. Сущность банковского менеджмента	1
Методические основы организации банковского менеджмента	1	1
Разработка и выбор основных целей и задач банковского менеджмента	2	1
Организационная структура управления банком	2	2
Составляющие процесса организации управления банком	6	4
Содержание процесса управления банковской деятельностью	8	4
Особенности банковского менеджмента в России	2

Практические занятия

Практические занятия осуществляются входе изучения курса и включают в себя аналитические и логические задания раскрывающие и дополняющие лекционный материал.

Все таблицы, на которые в приведенных заданиях фигурируют ссылки, находятся в методических указаниях по использованию справочного материала.

Практическое занятие №1

СТРУКТУРА РЕСУРСОВ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
Задачи этого занятия знакомят с содержанием трех групп ресурсов российских коммерческих банков: собственный капитал, привлеченные ресурсы и прочие.

К привлеченным ресурсам относятся депозиты до востребования (средства на расчетных и текущих счетах юридических и физических лиц, корреспондентские счета, открытые для других банков, собственно депозиты до востребования), срочные депозиты юридических лиц, включая депозитные сертификаты, сберегательные депозиты физических лиц (сберегательные вклады и сертификаты), депозиты органов государственного управления, иностранные пассивы (депозиты, кредиты, вложения в ценные бумаги), кредиты, предоставленные органами государственного управления (кредиты Центрального банка), инструменты денежного рынка (межбанковские кредиты, ресурсы, привлеченные выпуском векселей, продажей банковских акцептов), депозиты, доступ к которым временно ограничен (т.е. использование средств невозможно в связи с условиями договора или текущими условиями деятельности банка).

Прочие ресурсы складываются из кредиторской задолженности в части ее превышения над дебиторской, сальдо средств в расчетах, прочих пассивов сверх прочих активов, средств на счетах невыясненных сумм и т.д.

СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Расчет и оценка достаточности собственного капитала банка производятся в соответствии с Инструкцией ЦБ РФ от 1 октября 1997 г. № 1 и Положением ЦБ РФ от 1 июня 1998 г. №31-П «О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций».

Фонды специального назначения, накопления и другие фонды создаются банком в текущем году из чистой прибыли ежеквартально и по итогам года при окончательном распределении прибыли.

Перечисленные фонды имеют целевое назначение, в соответствии с которыми они расходуются. При этом использование средств этих фондов может быть связано как с уменьшением имущества банка (выплата вознаграждений по итогам деятельности, перечисление средств, в виде благотворительной деятельности и т. д.), так и не вызывать уменьшения.
ЗАДАЧА 1

Пассив условного сводного баланса¹ коммерческих банков страны содержит информацию о составе ресурсов кредитных организаций и их динамике на протяжении года (табл. 1).

Требуется:

1. Сгруппировать ресурсы, выделив собственный капитал, привлеченные и прочие ресурсы.

2. Определить структуру ресурсов на отчетные даты года.

3. Проанализировать динамику ресурсов.

4. Назвать факторы, которые могли повлиять на сложившиеся тенденции в изменении структуры.

5. Дать общую оценку ресурсной базы коммерческих банков.

¹Сводный баланс включает балансы Сбербанка РФ, Внешэкономбанка и других коммерческих банков.
Практическое занятие №2

ОЦЕНКА РЕСУРСНОЙ БАЗЫ БАНКА
Для оценки ресурсной базы коммерческого банка применяют структурный анализ, анализ на основе финансовых коэффициентов и оценку соответствия качества ресурсов их размещению. Структурный анализ направлен на выявление основные групп и видов ресурсов и их динамики. Система финансовых коэффициентов позволяет оценить отдельные стороны ресурсной базы банка:

1. Уровень доходности (прибыль к привлеченным ресурсам или всем ресурсам).

2. Риск трансформации, определяемый двумя коэффициентами — коэффициентом дефицита и коэффициентом трансформации по группам ресурсов и активов.

Ресурсы, привлеченные на срок t- Ресурсы, размещенные на срок t

Коэффициент дефицита =

Ресурсы, на срок t
Краткосрочные ресурсы- Краткосрочные активы

Коэффициент трансформации=

Краткосрочные ресурсы
3. Зависимость банка от отдельных видов ресурсов:

МБК (пассив) МБК (пассив)

Выданные ссуды МБК (актив)
МБК (пассив) МБК (полученные) Ссуды

Привлеченные ресурсы Собственный капитал Депозиты
4. Степень защиты вкладчиков от риска:
Привлеченные средства Привлеченные средства населения

Уставный фонд Собственный капитал