Ненастьев С.С. Деньги, кредит, банки. Ответы на билеты - файл n1.doc

Ненастьев С.С. Деньги, кредит, банки. Ответы на билеты
Скачать все файлы (169.5 kb.)

Доступные файлы (1):
n1.doc170kb.27.01.2014 07:41скачать

n1.doc

  1   2   3
1. Предпосылки и значение появления денег.

Деньги - экономическая категория, в которой проявляется и при участии которых строятся общественные отношения.

В современных условиях повседневная жизнь людей в деятельности предприятий, в государстве и др органах в различных сферах экономической деятельности деньги используются при:

  1. определение цен и реализации товаров и услуг;

  2. определение себестоимости продукции и величины прибыли;

  3. оплате труда;

  4. осуществление кредитных и расчетных операций;

  5. сбережение и накопление средств.

Непосредственными предпосылками появления денег относятся:

  1. переход от натурального хозяйства к производству товаров;

  2. имущественное обособление производителей товаров, собственников изготовляемой продукции.

Первоначальный период существования человеческого общества господствовало натуральное хозяйство, в котором производилась продукция для собственного потребления. Постепенно в интересах увеличения производства в определенной мере под влиянием природных условий (такие как животноводство, земледелия и т.п.) происходила специализация людей на изготовление определенных видов продукции. При этом разросшее количество продукции оказалось возможным использованием не только для удовлетворения потребностей производителя, но и для обмена на другую продукцию необходимую данному производителю.

Стремление к развитию обмена побуждало к увеличению производства товаров, выделение из многообразия обмениваемых товаров всеобщего эквивалента использованного для измерения стоимости при обмене товаров. Увеличение производства товаров увеличивает стремление к развитию обмена.

Развитие обмена, интенсивности его постоянного развития привело к использованию сначала отдельных товаров (скота, мехов и т.д.) затем драгоценных металлов (главным образов золота) в качестве всеобщего эквивалента и, в конечном счете, в качестве денег способствовала его однородность, делимость и сохранность от порчи.

Переход от натурального хозяйства к товарному, а так же требования соблюдения эквивалентности обмена обусловили необходимость появления денег, без участия которых невозможен кассовый обмен товаров, складывающийся на основе производственной специализации и имущественной обособленности товаропроизводителей.

Важное значение имело то, что благодаря применению денег появилась возможность разделить единовременный процесс взаимного обмена товарами (товар на товар) на 2 существующих процесса; первое состоит в продаже своего товара (товар-деньги) второй в приобретении нужного товара в другое время и в другом месте (деньги-товар).

В результате таких прогрессов движение денег приобрело самостоятельное значение, отделилось от движения товаров.

2. Сущность денег.

Деньги служат необходимым активным элементом и составной частью экономической деятельности общества, отношением между различными участниками и звеньями воспроизводственного процесса.

Сущность денег характеризуется их участием в:

  1. Осуществление различных видов общественных отношений; сущность денег не может быть неизменной, она должна отражать развитие экономических отношений в обществе и изменение самих денег.

  2. Распределение ВНП, в приобретении недвижимости, земли, здесь проявление сущности не одинаково, так как различные возможности денег обусловлены разными социально - экономическими причинами;

  3. Определение цен (стоимость товаров) осуществляется людьми с помощью орудий труда или использованием предметов труда, произведенные товары обладают стоимостью, которая определяется совокупным объемом перенесенной стоимости орудий труда и предметов труда и вновь созданная живым трудом стоимости;

Кроме того сущность денег характеризуется тем, что они служат средством всеобщей обмениваемости на товары, недвижимость, произведение искусства и прочие.
3. Функции денег.

Функциям денег присуща стабильность, они мало подвержены изменениям, в то время как роль денег в различных условиях может меняться.
Деньги выступают в качестве: меры стоимости, средства обращения; средства платежа; средства накопления.
Особенность функций состоит в том, что они в большинстве случаев осуществляются лишь деньгами.

Деньги выступают в качестве:

  1. Меры стоимости

  2. Средство обращения

  3. Средство платежа

  4. Средство накопления

Помимо перечисленных функций не редко признается выполнение деньгами функции мировых денег (международного платежного средства), в которых они используются для денежных операций между странами.

Функции денег рассматриваются, как проявление их сущности вместе с тем они могут выполняться только при участии людей.

4. Виды денег.

Металлические деньги существовали сначала в форме слитков определенного веса, а затем монет. Металлические деньги возник­ли в глубокой древности. В России появление первых монет отно­сят к IX—X вв.; в тот период имели хождение как серебряные, так и золотые монеты. Эпохой господства золотых монет считают XIX в. и начало XX в.

Бумажные деньги и различные монеты (из меди и алюминия и иных металлов) появляются тогда, когда в часто повторяющихся сделках непосредственное присутствие самих благородных метал­лов становится необязательным. Опираясь на силу государствен­ной власти, становится возможным заменить золото и серебро в обращении сначала в пределах данного государства, а затем и в мировой торговле знаками стоимости. Первоначально эти знаки в любой момент могли быть обменены на благородные металлы по номиналу, что и позволяло им циркулировать в обращении в каче­стве заменителей денег из драгоценных металлов.

Появление кредитных денег снятие с развитием кредитных отношений, когда купля-продажа осуществляется в кредит, с рас­срочкой платежа. Кредитные деньги возникают и действуют наря­ду с золотыми деньгами, постепенно набирая силу и вытесняя зо­лотые деньги. Кредитные деньги выступают как в виде соответст­вующим образом оформленных бумаг (банкнот, чеков, векселей), так и в виде соответствующих записей на счетах.

Кредитные деньги, будучи чисто символическими деньгами, требуют для своего эффективного функционирования государ­ственной гарантии. Такая гарантия обеспечивается благодаря наличию государственных законов, регламентирующих правила выпуска и обращения векселей и банкнот, а также правил и про­цедур совершения депозитных операций, предусматривающих, в частности, и ответственность за нарушение этих законов, правил и процедур. В период становления кредитных денег одной госу­дарственной гарантии для их прочности и устойчивости было еще недостаточно. В течение длительного времени кредитные деньги существовали на базе золотых денег и рядом с ними, принимая на себя обеспечение все большей части оборота товаров и капитала.

Денежные системы в течение длительного времени сочетали функционирование металлической системы, состоящей из золота в виде слитков и монет, и системы кредитных денег, состоящей из векселей, чеков, банкнот, депозитных счетов в банках и т.д. Золо­то играло роль опоры, гаранта сохранения ценности, а механизм связи и взаимодействия двух систем — металлической и кредит­ной — обеспечивался путем размена банкнот и вкладов на золото. Поскольку кредитная система часто не справлялась со своими за­дачами, особенно в периоды кризисов, на передний план выступа­ло золото как надежный гарант ценностей.
5. Агрегаты денежной массы.

Агрегаты денежной массы- показатели объема и структуры денежной массы.

Виды денег и денежных средств, сгруппированных по степени ликвидности и ранжируемых по мере ее уменьшения.

Имеются общие особенности распределения средств по след. ден. агрегатам: МО; М1;М2; МЗ; М4.

Агрегат МО охватывает банкноты и монеты в обращении, кассовую наличность банков в центральном банке. В Великобритании он включает также счета банков в Банке Англии. Общая особенность для большинства стран при оценке МО: показатели, входящие в его состав, представляют собой ден. базу экономики и, как правило, непосредственно контролируются правительством. МО отражает роль, которую играет центральный банк в эмиссии ден. знаков и в создании кредитных ресурсов банковской системы.

Он менее др. А.д.м. подвержен влиянию банковских рисков, т.к. его структура не содержит процентных активов. M1 состоит из МО и наличных денег в кредитных учр-ниях, вкладов до востребования, средств на текущих счетах в коммерч. банках, т.е. из всех наличных денег и бессрочных вкладов в кредитных учр-ниях.

Он отражает функцию денег как средства платежа и является достаточно узким показателем ден. массы. В зависимости от историч. нац. особенностей и развития экономики его доля по отношению к ВВП колеблется от 20 до 35 %, М2 - это М1, а также срочные и сберегательные вклады в коммерч. банках.

Структура М2 в разных странах существенно различается. Так, в Германии она включает срочные вклады (до 4 лет), все ост. сберегат. вклады относятся к след. агрегату (МЗ). В Великобритании в нее входят: M1, розничные депозиты (retail deposits- процентные депозиты на срок менее 1 мес. и с объемами менее 100 тыс. ф. ст.) и счета в Национальном сберегательном банке.

МЗ представляет собой М2 и все пр. сберегательные и срочные депозиты в кредитных учр-ниях, в нек-рых странах -депозиты в специализиров. кредитно-банковских институтах. В Великобритании структура МЗ составляет депозитные сертификаты и вклады населения в иностр. валюте. Во Франции в нее, кроме срочных депозитов, входят кассовые боны и депозитные сертификаты финанс. учр-ний.

В Италии подобный агрегат М2А включает также депозитные сертификаты и в целом соответствует МЗ др. европейских стран. В Германии выделяют расшир. агрегат МЗ, в к-рый входят евровклады и краткосрочные долговые обязательства ден. рынка (казначейские боны и казначейские билеты), но этот агрегат по структуре ближе к М4 большинства европейских стран. М4 состоит из МЗ и акций, облигаций, депозитных сертификатов коммерч. банков, векселей физич. и юридич. лиц.

В США с 1980 используется своя система расчета А.д.м., содержащая: M1 –наличные деньги итрансакционные депозиты (вклады до востребования, дорожные чеки, чековые депозиты, электронные ден. переводы), т.е. деньги как средство обращения; М2 включает M1 и средства, размещ. в сберегат. вкладах, срочных вкладах, однодневных соглашениях об обратном выкупе, однодневных займах в евродолларах, средства в паях взаимных фондов ден. рынка, т.е. деньги как ликвидное средство накопления; МЗ включает М2 и депозитные сертификаты на крупные суммы, срочные соглашения об обратном выкупе, срочные займы в евродолларах, средства в акциях взаимных фондов ден. рынка.

В качестве А.д.м. используются: МО - наличные деньги в обращении вне банковской системы; M1 включает МО и средства и сбережения в нац. валюте (средства в расчетах и остатки средств на расчетных счетах орг-ций, арендаторов, граждан; депозиты (вклады) населения; средства бюджетных, профсоюзных, обществ, и др. орг-ций; средства страховых орг-ций).

6. Классификация банковских кредитов.

1)Банковский кредит – кредитно – финансовая организация на основании лицензии передает ссуду денежные средства.

По сроку погашения различают:

- онкольные ссуды – не имеют строго оговоренного срока и подлежат возврату после официального уведомления от кредитора в фиксированный срок;

- краткосрочные ссуды (до 6 месяцев) применяются в основном в сфере торговли;

- среднесрочные ссуды (от 6 до 12 мес.)

- долгосрочные ссуды (свыше года) обслуживает в основном движение денежных средств.

По способу погашения:

- ссуда, погашенная единовременным платежом;

-ссуда, погашенная в рассрочку.

По наличию обеспечения:

- доверительные ссуды – предполагаемое использование простого ссудного счета;

- обеспеченные ссуды, когда в роли обеспечения может выступить любое другое имущество принадлежащее заемщику на правах собственности;

- ссуды по финансовой гарантии третьих лиц.

2) Коммерческий кредит – финансово – хозяйственное отношение между юридическими лицами, при реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа.

Различают:

- кредит с фиксированным сроком погашения;

- кредит с возвратом после фактической реализации поставленных в рассрочку товаров;

- кредитование по открытому счету (следующая поставка не ожидая погашения предыдущего)

3) Потребительский кредит – целевая форма кредитования физических лиц. В денежной форме – банковская ссуда под залог, товарной – продажа товаров с отсрочкой платежа.

4) Государственный кредит – участие государства в лице органов исполнительной власти, выступающих в виде кредитора или заемщика.

5) Международный кредит – совокупность кредитных отношений на международном уровне.

Классифицируют:

- по характеру кредитов

- по форме - государственный, банковский коммерческий

- по месту в системе внешней торговли – кредитный экспорт и импорт.

6) Ростовщический кредит – выдача ссуд физическим лицам и предприятиям без лицензии.
7. Принципы банковского кредитования:

  1. РРРРРывапт


8. Методы кредитования и формы ссудных счетов.

Метод кредитования можно определить как совокупность приемов, с помощью которых банки осуществляют выдачу и погашение кредитов. Таких методов три:1) метод кредитования по обороту; 2) метод кредитования по остатку; 3) оборотно - сальдовый метод.

При кредитовании по обороту кредит следует за движением, оборотом объекта кредитования. Кредит авансирует затраты заемщика до момента высвобождения его ресурсов. Размер ссуды возрастает по мере увеличения объективной потребности в ссуде и погашается по мере снижения этой потребности. Данный метод обеспечивает непрерывное, по мере снижения или увеличения потребности синхронное движение кредита, является непрерывно возобновляющимся процессом.

При кредитовании по остатку кредит взаимосвязан с остатком товарно-материальных ценностей и затрат, вызвавших потребность в ссуде. К примеру, предприятие может уже закупить необходимые ему ценности за счет своих финансовых источников и лишь затем обратиться в банк за ссудой под их обеспечение, тем самым компенсируя произведенные затраты. Кредит в этом случае выдается под остаток товарно-материальных ценностей в порядке компенсации, а не авансирования затрат (уже произведенных в данном случае) на приобретение необходимых материалов. Чаще всего кредитование по остатку, как правило, уже, охватывает меньший круг объектов кредитования, опосредует один из объектов, в то время как кредитование по обороту связано с движением не отдельного, частного, а совокупного объекта кредитования.

На практике кредитование по обороту и по остатку могут сочетаться, образуется оборотно-сальдовый метод, когда кредит на первой стадии выдается по мере возникновения в нем потребности, а на второй стадии погашается в строго определенные сроки, которые могут не совпадать с объемом высвобождающихся ресурсов. На первой стадии кредит выдается на начальной стадии оборота товарно-метариальных ценностей и затрат; на второй стадии погашается на базе остатков срочных обязательств клиента перед банком.

Организационно движение кредита (его выдача и погашение) отражается на ссудных счетах клиента, которые открывает ему банк. Ссудный счет – это такой счет, на котором отражается долг (задолженность) клиента банку по полученным кредитам, выдача и погашение ссуд. Для всех ссудных счетов характерна из общая конструкция: выдача кредита проходит по дебету, погашение – по кредиту, задолженность клиента банку всегда по левой, дебетовой стороне ссудного счета.

При общем единстве отражения задолженности, выдачи и погашения кредита ссудные счета могут различаться между собой: 1) по цели открытия; 2) по взаимосвязи с оборотом.

По цели открытия ссудные счета могут быть депозитно-ссудными, когда клиент получает право при исчерпании собственных средств, положенных в банке на депозит, на получение кредита в определенных размерах. Наиболее часто такими ссудными счетами может пользоваться население, накапливающее свои сбережения на счетах и получающее возможность в случае необходимости воспользоваться кредитом банка. Из депозитного в ссудный счет он превращается в том случае, если сальдо на нем становится дебетовым.

По взаимосвязи с оборотом ссудные счета могут быть трех типов: 1) оборотно - платежными; 2) сальдово - компенсационными и 3) оборотно - сальдовыми. Три данных типа ссудных счетов по существу соответствуют трем методам кредитования: по обороту; по остатку; оборотно – сальдовому методу.

При открытии оборотно - платежного счета клиент получает возможность оплачивать платежные документы по самым разнообразным потребностям: счета за товары и услуги, чеки на заработную плату, платежные поручения на погашение кредиторской задолженности, перечисление налогов и других платежей. Для всех этих платежей достаточно иметь один оборотно - платежный или оборотно - сальдовый счет, на который будут поступать определенные платежи в погашение образующейся ссудной задолженности.

9. Вексельный кредит.

Вексель – ценная бумага, удостоверяющая безусловное денежное обязательство векселедателя уплатить при наступлении срока определенную сумму денег владельцу векселя.

Простой вексель (соло-вексель) выписывается заемщиком и содержит обязательство платежа кредитору (векселедержателю).

Переводной вексель (тратта) выписывается и подписывается кредитором (трассантом) и представляет собой приказ должнику (трассату) об уплате в указанный срок обозначенной суммы третьему лицу (ремитенту), или предъявителю. При передаче векселя от одного собственника др. на его оборотной стороне делается передаточная надпись (индоссамент). Посредством индоссамента вексель может циркулировать среди неограниченного круга лиц, выполняя функцию денег как средства обращения. Однако это суррогатные деньги, т.к. их реальное обеспечение остается под вопросом и может вообще не состояться.

Векселя бывают: казначейские, банковские, коммерческие. Наиболее надежны те, которые гарантированы крупными банками в форме аваля (поручительства) или акцепта (согласия на оплату). Коммерческие векселя – самые рисковые, т.к. при их эмиссии не раскрывается финансовое состояние фирмы.

Ссуды од обеспечение векселями делятся на 2 вида:

Учет векселей – это покупка их банком. В результате чего они полностью переходят в его распоряжение, а вместе с ними и право требования платежа от векселедержателей. За эту операцию банк взимает процент, который называется учетным процентом. Он удерживается банком сразу же в момент его учета (покупки). Его величина определяется по формуле: С = (В * Т * П) / (100 * 360 дней), где С – сумма дисконта, В – сумма векселя. Т – срок в днях до наступления платежа по векселю, П – годовая учетная ставка процента, 360 – количество дней в году.

К учету принимается только векселя, основанные на товарных и коммерческих сделках.

Ссуды под залог векселей – собственность на вексель банку не переуступается. Он только закладывается векселедержателем на определенный срок с последующим выкупом после погашения ссуды; ссуда выдается не в пределах полной суммы векселя, а только 60-90% их номинальной стоимости.

Выдача ссуд под залог коммерческих векселей может носить разовый и постоянный характер. В последнем случае банк открывает клиенту под обеспечение векселями специальный ссудный счет, который является счетом до востребования и, таким образом, бессрочность ссуды дает банку право в любой момент потребовать полного или частичного ее погашения, а также предоставления дополнительного обеспечения.
10. ипотечный кредит.

ИПОТЕЧНЫЙ КРЕДИТ – долгосрочные ссуды под залог недвижимости: земли, производственных и жилых зданий, сооружений.

Системы ипотечного инвестирования предусматривают механизм накоплений и долгосрочного (ипотечного) кредитования под невысокий процент с рассрочкой его выплаты на длительные периоды. Ипотечные ссуды используются для финансирования приобретения, постройки и перепланировки как жилых, так и производственных помещений. Требование, в соответствии с которым заемщик должен являться совладельцем некоего строения для получения запрашиваемой им ссуды, означает, что в подавляющем большинстве случаев залоговое имущество остается надежным обеспечением выданной ссуды. Надежность защиты обеспечивается неукоснительным соблюдением принципов, лежащих в основе современных ипотечных систем.

1) Принцип специальности – связывает залоговое право с определенным имуществом, индивидуальные особенности и правовое положение которого с полной определенностью зафиксированы в ипотечной книге.

2) Принцип бесповоротности – неоспоримость права, приобретенного от лица, которое по содержанию книги могло его передать.

3) Принцип публичного доверия – обеспечивает для всех заинтересованных лиц уверенность, что в отношении данного имущества нет иных прав и правовых ограничений, кроме обозначенных в книге.

4) Принцип неприменимости погасительной задолженности к занесенным в ипотечную книгу правам.

5) Принцип старшинства определяет порядок удовлетворения претензий различных кредиторов данным имуществом.

Основные принципиальные моменты залога недвижимого имущества (ипотеки) заключаются в следующем.

Ипотека может быть установлена на любое недвижимое имущество, которое залогодатель вправе продавать или отчуждать иным образом. Конкретно ипотека может быть установлена на:

- Земельные участки (в том числе участки из состава земель сельхоз назначения);

- Предприятия, здания, сооружения и иное недвижимое имущество, используемое в предпринимательской деятельности;

- Жилые дома и квартиры;

- Дачи, садовые дома, гаражи и др. строения потребительского назначения;

- Иное недвижимое имущество.
11.Потребительский кредит.

Кредитование физических лиц на неопределенные цели до 5 лет, на четкую цель (жилье) до 15 лет.

ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТ – кредит, назначение которого состоит в предоставлении населению денежных средств или товаров для удовлетворения потребительских нужд с последующим возмещением долга. Ссуды, которые предоставляются физ.лицам для предпринимательской деятельности, потребительскими не считаются.

При потребительском кредите заемщиком являются физические лица, а кредиторами – кредитные организации, а также предприятия и организации различных форм собственности. Потребительский кредит может предоставляться как в денежной, так и в товарной форме.

Кредитование потребительских нужд населения зачастую осуществляется при соблюдении таких же принципов, что и при кредитовании юридических лиц: возвратности, срочности, целевой направленности, платности, обеспеченности. Важным критерием при выдаче ссуд является платежеспособность заемщика.

Потребительские ссуды бывают:

- на текущие цели (так называемый кредит на неотложные нужды);

- на затраты капитального характера.
12. Формы и виды обеспечения возвратности банковских ссуд

Под формой обеспечения возвратности ссуд понимают конкретный источник погашения имеющегося долга юридическое оформление права кредитора на его использование, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника.

Формы:

  1. Залог имущества, означает, что кредитор-залогодержатель в праве реализовать это имущество если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено; залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату % и неустоек по договору.

  2. Договор-поручительство, поручитель обязуется перед кредитором отвечать за исполнение заемщиком своих обязательств. Поручительство создает для кредитора большую вероятность реального удовлетворения его требованиям к должнику. Договор-поручительство совершается в письменной форме, может заверяться нотариально.

  3. Гарантии – особый вид договора-поручительства, применяемая для обеспечения обязательства только между юридическими лицами.

  4. Страхование кредитных рисков – в соответствии с федеральным законом введена форма обеспечения возвратности ссуд, страхование ответственности заемщиков за не погашение кредита.

  5. Переуступка (цессия) в пользу банка требований и счетов заемщика 3-му лицу оформляется специальными соглашениями и договором. Банк имеет право воспользоваться поступившей выручкой только для погашения выданного кредита и уплаты % по нему.

  1   2   3
Учебный текст
© perviydoc.ru
При копировании укажите ссылку.
обратиться к администрации