Информационное обеспечение финансового менеджмента - файл n1.doc

Информационное обеспечение финансового менеджмента
Скачать все файлы (217 kb.)

Доступные файлы (1):
n1.doc217kb.31.03.2014 05:37скачать

n1.doc

  1   2
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ

ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГООБРАЗОВАНИЯ

НИЖЕГОРОДСКИЙ КОММЕРЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ

ФАКУЛЬТЕТ ЭКОНОМИКИ

КАФЕДРА «ФИНАНСЫ И КРЕДИТ»

Курсовая работа по дисциплине

«Финансовый менеджмент»

на тему «Информационное обеспечение финансового менеджмента»
Выполнила: студетнка

группы 4 - ЭФ

Прокофьева Е.

Научный руководитель :

Решетникова Т.М.

Нижний Новгород

2011год
Оглавление

Введение……………………………………………………………………….3

Глава 1. Значение и сущность информации в обеспечении финансового менеджмента………………………………………………………………………5

1.1 Определение и типы информации……………………………………….5

1.2 Категории управленческой информации. Источники информации.......7

1.3 Полезность и информационные ограничения информации…………..12

Глава 2. Информационное обеспечение финансового менеджмента в коммерческом банке на примере ОАО «АК БАРС» г.Нижний Новгород.......15

2.1 Краткая организационно-экономическая характеристика банка……..15

2.2 Анализ информационного обеспечения финансового менеджмента в коммерческом банке на примере ОАО «АК БАРС банк »…………………...19

2.3 Функции подсистемы подразделений ОАО «АК БАРС банк»……….23

2.4“БИСквит” - современная информационная система управления в ОАО « АК-БАРС банке»………………………………………………………...26

Глава 3. Пути совершенствования организации информационного обеспечения финансового менеджмента коммерческого банка……………...29

Заключение…………………………………………………………………...34

Список использованной литературы………………………………………36


Введение

Финансовый менеджмент — вид профессиональной деятельности, направленной на управление финансово-хозяйственным функционированием фирмы на основе использования современных методов. Финансовый менеджмент является одним из ключевых элементов всей системы современного управления, имеющим особое, приоритетное значение для сегодняшних условий экономики.

Финансовый менеджмент включает в себя:

Методы финансового менеджмента позволяют оценить:

Целью данной курсовой работы выступает изучение информационного обеспечения в финансовом менеджменте.

Актуальность темы обусловлена тем, что в современных условиях мирового социально-экономического развития, особенно важной областью стало информационное обеспечение процесса управления, которое состоит в сборе и переработке информации, необходимой для принятия обоснованных управленческих решений. Перед управляющим органом обычно ставятся задачи получения информации, ее переработки, а также генерирования и передачи новой производной информации в виде управляющих воздействий. Такие воздействия осуществляются в оперативном и стратегических аспектах и основываются на ранее полученных данных, от достоверности и полноты которых во многом зависит успешное решение многих задач управления.

Нельзя не отметить, что любые принимаемые решения требуют обработки больших массивов информации; компетентность руководителя зависит не столько от прошлого опыта, сколько от владения достаточным количеством информации о быстро меняющейся ситуации и умения ею воспользоваться.

Это необходимо знать и понимать будущим руководителям. От этого зависит не только судьба конкретной личности или предприятия, но и, быть может, судьба нашего государства в целом, ее роль на международной арене. Для любого будущего специалиста, “информационный потенциал” играет очень важную роль. Поскольку, наши дни диктуют острую необходимость уверенно чувствовать себя на ногах в обществе, где значение информации для всех сфер общественной жизни постоянно увеличивается. Не вызывает сомнения тот факт, что ключом к успеху в таком обществе будет являться умение четко ориентироваться в огромном океане информации и умение эффективно воспользоваться этой информацией. Именно поэтому данная тема кажется очень современной, актуальной и интересной для рассмотрения в курсовой работе.

Исходя из цели исследования, перед курсовой рабой поставлены следующие задачи:

- изучение значения и сущности информации в обеспечении финансового менеджмента ;

- детальное рассмотрение особенностей информационного обеспечения финансового менеджмента

- изучение организации системы управления в финансовом менеджменте .
Глава 1. Значение и сущность информации в обеспечении финансового менеджмента

1.1 Определение и типы информации

“Информация (от латинского informatio - разъяснение, изложение), первоначально - сведения, передаваемые людьми устным, письменным или другим способом (с помощью условных сигналов, технических средств, и т.д.); с середины 20 века общенаучное понятие, включающее обмен сведениями между людьми, человеком и автоматом, автоматом и автоматом.”.

Наиболее примечательное свойство информации - способность вызывать изменения. Когда люди узнают что-то новое, они начинают жить по-другому, меняются и их потребности в информационных услугах. Непременным условием выживания в условиях рынка и сохранения конкурентоспособности является адаптация к изменяющимся потребностям. Практически ценность информации прямо пропорциональна той роли, которую она играет в принятии решений, и тому, что поставлено на карту этим решением. Ценность информации определяется тем, как вы распорядитесь ею. Сама по себе она стоит немного.[4,c.56]

Информация, призванная обеспечить принятие решений, вносит существенный вклад в решение. Она становится фактором производства и подобно труду, материалам и капиталу создает богатства. В этой своей функции информация является элементом конкурентоспособности, равным по значению умелости менеджмента.

Информация состоит из всех объективных фактов и всех предположений, которые влияют на восприятие человеком, принимающим решение, сущности и степени неопределенностей, связанных с данной проблемой или возможностью. Все, что потенциально позволит снизить степень неопределенности, будь то факты, оценки, прогнозы, обобщенные связи или слухи, должно считаться информацией.

Существует многообразие типов информации, используемых менеджерами: факты, оценки, прогнозы, обобщенные связи, слухи.

Факт: событие или условие, которое наблюдается напрямую (простейший вид информации).

Оценки: отличаются от фактов тем, что базируются скорее на умозаключениях и (или) статистических приемах, чем на прямом наблюдении и подсчете. Такая оценка может отличаться от действительного факта по двум направлениям. Так как она базируется на выборке, на нее влияет ошибка выборки; кроме того, на нее воздействует также ошибка измерения, ибо она основана не на непосредственном наблюдении. Последствия обеих ошибок могут быть сведены к минимуму: первая - путем увеличения размера выборки, вторая - при помощи более точных методов измерения.

Оценки связаны с прошлым и настоящим, тогда как прогнозы - с будущим. Частично они основаны на экстраполяции тенденций, частично на аналогии и частично на здравом смысле.

На практике часто используют обобщенные связи как основу для оценки и прогноза. Например, для банка они устанавливаются между объемом банковского продукта и такими факторами как национальный доход, доверие клиентов, план расходов корпоративного капитала и т.д.

Слух отличается от факта только тем, что источник информации менее надежен. Но слух может быть единственным доступным источником отдельных видов информации, например, планов конкурентов. Таким образом, слухи занимают определенное место в информационной системе любой компании.[8,c.69]
1.2 Категории управленческой информации. Источники информации

Управленческую деятельность можно условно разделить на три основные категории. И именно они, определяют и характеризуют преобладающие по важности, по распространению виды и категории управленческой информации.

Информация по стратегическому планированию позволяет высшему управлению нести ответственность за установление долгосрочных целей, накопление ресурсов для достижения этих целей и формулирование политики их достижения. Такая информация может включать перспективные оценки среды, экономические прогнозы и демографические тенденции.

Контрольная управленческая информация используется управляющими среднего уровня для координации различных подконтрольных им действий, приведения ресурсов в соответствии с задачами и разработки согласованных оперативных планов. Информация, которая необходима этим управляющим, может включать производственные сводки и действия, предпринимаемые другими управляющими среднего уровня.

Оперативная информация помогает управляющему нижнего уровня выполнять обычные и повседневные операции, такие, как расчет заработной платы и финансовые расчеты, составление табелей и управление запасами. Этим управляющим были бы необходимы данные о взаимодействии и проблемах, о политике и процедурах, а также о деятельности управляющих в родственных структурах, подразделениях. Хотя управляющие на различных уровнях организации имеют различные потребности в информации ( таб. 1), все они сталкиваются с общим “требованием” самой ИУС. Производя больше полезной информации на более широкой основе, система облегчает для контролирующего наблюдателя выявление плохих или слабых решений. Следовательно, можно рассматривать ИУС как встроенный механизм контроля качества, поощряющий обучение на собственном опыте и использование знаний для совершенствования мастерства и исполнения работы.[3,c.100]

Таблица 1. Соответствие потребностей управляющих возможностям ИУС

Уровень управления

Управленческая ответственность

Информация требуемая ИУС

Как используется информация ИУС

Высшее управление

Увеличение производительности, рост, накопление и использование ресурсов; выживание всей организации

Данные о среде и тенденции, прогнозы, сводные отчеты об операциях, уведомления об исключительных проблемах

Установление организационных целей, политики, ограничений, принятие решений, касающихся стратегических планов и управления всей организацией

Среднее звено управления

Размещение ресурсов в соответствии с распределенными заданиями, установление оперативных планов, контроль операций

Сводки о результатах операций и уведомления об исключительных ситуациях, относящихся к делу действиях и решениях других руководителей среднего звена

Установление оперативных планов и политики, контроль процедур, составление уведомлений об исключительных ситуациях, составление оперативных сводок по распределению ресурсов, о действиях и решениях для других управляющих среднего звена

Нижнее звено управления

Производство товаров или услуг в пределах бюджетов, установление потребности в ресурсах, перевозке и хранении материалов.

Свободные отчеты о взаимодействиях, подробные отчеты по проблемам, оперативные планы и политики, процедуры контроля, действия и решения связанных между собой управляющих

Составление уведомлений об исключительных ситуациях и сообщений о состоянии работы, определение потребности в ресурсах, составление рабочих календарных планов

Среди наиболее важных видов источников информации можно выделить:

- источники внутри самой компании:

- специализированные группы сотрудников,

- деятельность специализированных групп сотрудников,

- периодические отчеты,

- всевозможные информационные связи,

- публикуемые источники, такие, как:

- отчеты правительственных агентств,

- отчеты организаций,

- научные публикации,

- торговые журналы,

- справочники и списки,

- общие публикации,

- другие компании:

- поставщики,

- рекламные агентства и средства массовой информации,

- заказчики (включая дилеров и оптовиков),

- конкуренты,

- информационная индустрия:

- фирмы, занимающиеся исследованиями в области маркетинга,

- другие специализированные агентства, такие, как служба газетных вырезок, служба проверки рекламы, служба кредита и т.д.[15,с.100]

В большинстве финансовых компаний львиную долю используемой менеджерами информации обеспечивают внутренние источники. Специализированная группа работников занята целиком или частично информационным обеспечением. Она может включать такие отделы, как: маркетинговые исследования, анализ продаж, планирование, экономический анализ, исследование операций и системный анализ.

Кроме создания подобных специализированных групп, каждая компания практикует регулярные отчеты линейных руководителей и служащих, такие, как доклады продавцов по телефону, разработанные для получения текущей рыночной информации.

Публикуемые источники поставляют разнообразную информацию по многим вопросам, относящимся к управлению, таким, как население, экономические условия, производство, продажи, правовые и нормативные акты и т.д. Объем и надежность такой информации очень разнятся по отраслям и странам мира. Тем не менее очень трудно найти проблему, по которой нет хоть какой-нибудь опубликованной информации.

Другие компании способны поставлять полезную информацию фирмам, с которыми они согласовываются или связываются, стремясь продать товары или предоставить услуги. Производитель потребительских товаров может получить приблизительную смету продаж нового продукта конкурента, узнав с помощью поставщика упаковки количество упаковки, приобретенной конкурентом. Рекламные агентства и средства массовой информации регулярно информируют рекламодателя: первые - в качестве части своих услуг, а последние - желая продать “время и место”. Покупатели, особенно дилеры и оптовики, часто способны поставлять чрезвычайно полезную информацию об исполнении товара, проблемах упаковки или обслуживания, а также действиях конкурентов. Даже конкуренты снабжают друг друга информацией, несмотря на существование строгих законодательных ограничений на виды информации, которой можно обмениваться без риска наказания за тайный сговор.

В настоящее время, все большая доля информации поставляется фирмами специализирующимися на сборе и анализе информации, предлагаемой впоследствии либо любому заказчику в виде стандартизированного продукта, либо строго по заказу.
1.3 Полезность и информационные ограничения информации

К качеству информации предъявляются определенные требования, прежде всего требование о том, чтобы она удовлетворяла пользователей информации, иначе говоря, была полезной.

Полезность информации оценивается внутренними и внешними пользователями, которые предъявляют к ее качеству следующие требования:

- уместность и своевременность информации - способность повлиять на принятие решения пользователем и удовлетворить его интересы в нужный момент или к определенному сроку;

- достоверность информации - гарантия объективности и правдивости представляемых данных, что предполагает необходимость указания методов сбора, учета и обработки информации, чтобы пользователи могли правильно понимать назначение представляемой информации и проверить ее;

- сопоставимость информации - возможность сравнения показателей с данными по другим фирмам, регионам, государствам, что требует применения определенных стандартов в предоставлении информации;

- доступность и понятность информации - представление информации в ясной для понимания форме, чтобы пользователь мог применять ее для принятия решения, не боясь допустить ошибку. Для ясного понимания информации необходимо, чтобы формы ее представления отражали существо вопросов, были четкими, без излишней детализации, правильно переведенные на иностранные языки;

- конфиденциальность информации - строгий учет и контроль за распространением информации среди внешних пользователей, а также за ее содержанием и характером.[1,c.4]

Таким образом, информация должна быть целенаправленной и ориентированной на соответствующие уровни управления.

Информация необходима для рационального решения проблем. Порой, однако, необходимая для принятия хорошего решения информация недоступна или стоит слишком дорого. В стоимость информации следует включить время руководителей и подчиненных, затраченное на ее сбор, а также фактические издержки, например связанные с анализом рынка, оплатой машинного времени, использованием услуг внешних консультантов и т.п. Поэтому руководитель должен решить, существенна ли выгода от дополнительной информации, насколько само по себе важно решение, связано ли оно со значительной долей ресурсов в организации или с незначительной денежной суммой.

Если информацию получить по приемлемой цене непросто, но такая возможность скоро появится, самое правильное для руководителя - отложить принятие решения. Здесь, правда, сделано допущение, что время не является критическим фактором и потери от задержки будут более чем перекрыты выгодой от принятия более качественного решения на основе дополнительной информации. Выгода и издержки по большей части субъективно оцениваются руководителем, что, в особенности, относится к оценке руководителем стоимости собственного времени и ожидаемых в результате принятия решения улучшений.

На рис. 1 проиллюстрированы три варианта обстоятельств, с которыми может столкнуться руководитель, оценивая затраты и выгоду от дополнительной информации. По варианту “А” выгода от каждой дополнительной единицы информации равна затратам на ее получение. В той мере, в какой руководство готово платить за получение дополнительной информации, оно будет иметь дополнительную выгоду. Однако ограничения временных и интеллектуальных возможностей менеджера в плане усвоения и использования все большего количества информации должны, в конечном счете, сделать покупку дополнительной информации экономически нецелесообразной.


Рис. 1.
По варианту “В” расходы на получение дополнительной информации перекрываются выгодами до определенной точки. За нею руководству не следует стремиться к получению дополнительной информации, поскольку даже при улучшении решения с ее помощью расходы превысят выгоду.

По варианту “С” выгоды от получения дополнительной информации, очевидно, превосходят затраты на нее. В такой ситуации получение дополнительной информации явно желательно. Тем не менее, и в этом случае временные и интеллектуальные ограничения должны, в конечном счете, резко снизить пользу от приобретения информации.[13,c.200]
Глава 2. Информационное обеспечение финансового менеджмента в коммерческом банке на примере ОАО «АК БАРС» г. Нижний Новгород

2.1 Краткая организационно-экономическая характеристика банка

Акционерный коммерческий банк «АК БАРС»  (Открытое акционерное общество) зарегистрирован в ЦБ РФ и успешно работает на финансовом рынке России с 1993 года. Банк располагает всеми видами существующих в Российской Федерации банковских лицензий и оказывает более 100 видов банковских услуг для корпоративных и частных клиентов.

Сегодня «АК БАРС» Банк обслуживает более 2 миллионов частных лиц и свыше 48 тысяч корпоративных клиентов, среди которых — крупнейшие экспортеры Республики Татарстан, предприятия нефтегазового и нефтехимического комплекса, машиностроительные, телекоммуникационные, строительные, химические, автотранспортные, торговые и агропромышленные предприятия.

Стабильность деятельности Банка гарантирует оплаченный уставный капитал в размере 28,2 млрд. руб. Величина собственного капитала на 1 октября 2011 г. составляет 35,6 млрд. руб.

На 01.11.2011 филиальная сеть «АК БАРС» Банка, насчитывает  20 филиалов в Республике Татарстан, 23 филиала в крупных городах России, 157 дополнительных офисов, 146 операционных касс, 9 операционных офисов и 1 передвижной пункт кассовых операций.

«АК БАРС» Банк является участником:

Доля «АК БАРС» Банка на рынке банковских услуг Татарстана
на 01.07.2010 г.

Средства

Доля

Сумма активов

39,94%

Собственные средства

50,4%

Привлеченные средства

41,77%

Выданные кредиты

33,74%


Ключевые зарубежные банки-корреспонденты «АК БАРС» Банка:

Акционерный коммерческий банк «АК Барс» уже более 18 лет работает на рынке банковских структур РФ. На сегодняшний день, он уверенно входит в первую двадцатку лучших финансово-коммерческих учреждений России, является членом ассоциации российских банков и участником большого количества международных инвестиционных и фондовых программ. У «АК Барс» 340 филиалов по всей стране. Банк имеет лицензии на предоставление всех видов банковских услуг как частным, так и корпоративным клиентам. В Нижнем Новгороде первый филиал банка был открыт в 2004 году. По данным 2011 года, в городскую сеть ОАО « АК БАРС» входит 11 дополнительных отделений банка, расположенных в узловых точках города, и свыше 25 банкоматов. Головной офис банка находится в центре города, по адресу Белинского, д. 9/1 (возле площади Лядова). « АК БАРС» предлагает жителям Нижнего Новгорода более 100 видов услуг, в том числе, кредитование на разные цели, открытие и ведение счетов и вкладов, операции с валютой и ценными бумагами. Банк является участником и многих корпоративных инвестиционных проектов, в которые вовлечены капиталы крупных компаний и предприятий Нижнего Новгорода.

Кредитование физических лиц – одно из ключевых направлений деятельности «АК БАРС». Филиалы банка предлагают жителям Нижнего Новгорода качественные кредитные продукты на любые цели, в том числе, на неотложные нужды. Данный вид экспресс-кредитования разработанный опытными специалистами банка, требует предоставления минимального пакета документов и оформляется в течение одного рабочего дня. Если вам необходимы деньги на покупку дорогостоящих товаров или приобретение образовательных услуг, вы можете выбрать долгосрочный экспресс-кредит, срок погашения которого составляет до 6 лет. Если вам требуется небольшая сумма денег в наличных на оплату долгов по коммунальным платежам, штрафов или других задолженностей, вы можете воспользоваться краткосрочным кредитом на период от 3 месяцев до года, на который начисляется минимальная годовая процентная ставка и за обслуживание которого не взимается комиссия. Видов экспресс-кредитования в филиале «АК Барс» в Нижнем Новгороде достаточно много, более подробную информацию можно получить у кредитного инспектора в любом городском отделении банка.

Еще одним ключевым направлением работы ОАО «АК Барс» в Нижнем Новгороде является развитие корпоративного бизнеса и оптимизация инвестиционных проектов как средних, так и крупных компаний и предприятий города. С этой целью, специалистами «АК Барс» разработан целый ряд высокотехнологичных банковских продуктов, позволяющих с максимальной точностью определить возможные риски, повысить экономическую эффективность бизнеса, тем самым, увеличив его стоимость и обеспечив стабильный рост его доходов. Корпоративные программы «АК Барс», которые предлагаются предпринимателям Нижнего Новгорода, разработаны с учетом реалий нашего времени и соответствуют всем международным стандартам. Также, филиал банка является активным участником большого числа международных инвестиционных проектов, которые тоже открыты для представителей бизнеса города.

Филиал «АК Барс» в Нижнем Новгороде постоянно увеличивает свою активность и предлагает жителям города все более широких спектр качественных, профессиональных и актуальных банковских услуг. В планах банка – открытие новых представительств как в самом городе, так и в других населенных пунктах Нижегородской области. [18]

2.2 Анализ информационного обеспечения финансового менеджмента в коммерческом банке на примере ОАО «АК БАРС банк »

Финансовый менеджмент в коммерческом банке, как и любая система управления, состоит из двух подсистем:

— управляемой, или объекта управления;

— управляющей, или субъекта управления. Основной объект управления в финансовом менеджменте в коммерческом банке — денежные средства, находящиеся в деловом обороте коммерческого банка с помощью финансовых операций.

Субъектом управления финансового менеджмента в коммерческом банке являются высшее руководство, аппарат управления, персонал банка, который посредством различных форм управленческого воздействия осуществляет целенаправленное функционирование объекта.

Объект управления — денежные средства банковской клиентуры совершают движение в соответствии с оформленными сделками (договорами). Правовая сторона этого процесса осуществляется непосредственно через субъект управления — коммерческий банк как юридическое лицо. Экономическая сторона процесса основана на финансовых операциях банка (банковских продуктах, операциях, услугах), которые отвечают потребностям объекта управления. В процессе финансового менеджмента в соответствии с объектом, предметом и целью его деятельности денежные потоки банковской клиентуры трансформируются в финансовые операции банка и за счет этого создается добавленная стоимость, обеспечивающая приращение капитала банка.[1,c.39]

Процесс трансформации денежных средств в системе финансового менеджмента коммерческого банка проходит через управление финансовыми операциями банка, которые отражаются на его устойчивости. Поэтому в таблице 2 выделены пять блоков устойчивости с 12 подблоками, являющимися функциями по управлению каждого из видов устойчивости. Ниже представлены блоки устойчивости коммерческого банка с пояснениями содержания их функций.
Таблица 2.

ФИНАНСОВАЯ УСТОЙЧИВОСТЬ БАНКА

1. Программирование банка на основе финансово-экономических нормативов деятельности банка (внешних и внутренних), программирование и стратегия деятельности банка

2. Мониторинг и анализ деятельности банка, идентификация традиционных банковских рисков на основе балансовых обобщений

3. Текущая оценка экономических выгод, операционно-стоимостный анализ банка и трансфертное ценообразование

ОРГАНИЗАЦИОННАЯ УСТОЙЧИВОСТЬ БАНКА

4. Планирование деятельности банка: маркетинговая стратегия и бизнес-планирование подразделений банка

5. Организационное построение банка (линейная, дивизионная, матричная структура; ориентация на услугу или клиента)

6. Управление человеческим капиталом: мотивация, материальное стимулирование, раскрытие инновационного потенциала

ФУНКЦИОНАЛЬНАЯ УСТОЙЧИВОСТЬ БАНКА

7. Специализация банка

8. Универсализация банка

КОММЕРЧЕСКАЯ УСТОЙЧИВОСТЬ БАНКА

9. Продуктовая политика банка и функционально-технологическая поддержка продуктового ряда банка

10. Финансовый менеджмент клиентуры банка и его развитие в инновационное направление деятельности банка на основе потребностей клиентов (рынка) или управление изменениями (реинжиниринг процессов обслуживания клиентов)

КАПИТАЛЬНАЯ УСТОЙЧИВОСТЬ БАНКА

11. Кредитно-инвестиционная политика банка

12. Эмиссионно-учредительская и фондовая политика банка


Трехмерный классификатор финансового менеджмента в коммерческом банке можно представить в виде схемы трех укрупненных блоков управления процессами формирования и использования денежных ресурсов.[14, c.100]

1. Фронтальный блок представляет собой систему управления по разработке комплексных программ и проектов деятельности банка с учетом заданных ограничений; методологию управляющих воздействий; организацию и управление процессами планирования, систематизации и комплексности разработок; выдачу принципиальных и плановых технических заданий; мониторинг процессов на соответствие планов и заданий, коррекцию планов, экономическое и бизнес-планирование; финансово-экономический мониторинг и организацию учета и отчетности финансовой деятельности банка; разработку стратегии менеджмента персонала, его стимулирования и мотивации; оптимизацию технологических процессов и внутрибанковских организационных структур; разработку маркетинговых стратегий и программ.

2. Верхний блок представляет собой набор операционных функций банка, выбранный им в соответствии с миссией и концепцией деятельности конкретного банка, которая определена управляющими воздействиями первого (фронтального) блока.

3. Правый блок представляет собой разработку технологических аспектов деятельности банка в области продуктовой политики, реинжиринга бизнес-процессов обслуживания банковской клиентуры, экспертизы и консалтинга в области сопровождения сложных и интегрированных банковских продуктов и услуг, формализацию технологических средств управления ресурсной базой банка, формализацию и технологическую унификацию проблем банковской клиентуры и потребностей окружающей среды банка, разработку и реализацию технологических средств финансовой деятельности банка и его взаимодействия с клиентами.


2.3 Функции подсистемы подразделений ОАО «АК БАРС банк»

Для реализации целей финансового менеджмента необходимо определить основные функции подсистемы подразделений коммерческого банка. К этим функциям подсистемы относятся:

1. Стратегическое планирование — определение перспективных финансовых задач и разработка программы эффективных действий, нацеленных на выполнение этих задач. Задача — данная в определенных условиях (например, в проблемной ситуации) цель деятельности, которая должна быть достигнута преобразованием этих условий согласно определенной процедуре.

2. Моделирование — использование совокупности методов, технологий и инструментальных средств для подготовки информации, способной убедить высшее руководство в эффективности предлагаемых проектов и целесообразности предлагаемых действий, а также для оценки текущего и прогнозного состояния объекта управления. Модель — материальный объект или знаковая система, имитирующие структуру или функционирование исследуемого объекта.

3. Оперативное планирование — определение рациональных способов решения текущих финансовых задач с учетом необходимости достижения перспективных финансовых целей банка.

4. Мониторинг — сбор информации о состоянии объекта управления и окружающей среды.

5. Диагностика — оценка соответствия текущих значений параметров, характеризующих состояние объекта, плановым показателям на данный момент времени.

6. Цель управления — обеспечение надежности объекта управления.

Отсюда вытекает третья особенность и вторая предметная область финансового менеджмента в коммерческом банке — создание продуктового ряда банка. В целях дальнейшей идентификации предметной области финансового менеджмента рассмотрим понятие "банковская операция" и его взаимосвязь с понятиями "банковский продукт" и "банковская услуга".

Банковский продукт — способ оказания услуг клиенту банка (форма отношений "банк-клиент"); регламент взаимодействия служащих банка с клиентом при оказании услуги, т.е. комплекс взаимосвязанных организационных, информационных, финансовых и юридических мероприятий, объединенных единой технологией обслуживания клиента.

Банковская операция — система согласованных по целям, месту и времени действий, направленных на решение поставленной задачи по обслуживанию клиента.

Банковская услуга — форма удовлетворения потребности (в кредите, расчётно-кассовом обслуживании, гарантиях, покупке-продаже и хранении ценных бумаг, иностранной валюты и т.д.) клиента банка.

Продуктовый ряд банка — банковская продукция.

Простой продукт — продукт, который реализуется одним функциональным подразделением банка путем оказания одной услуги клиенту.

Сложный продукт — продукт, в реализации которого могут быть задействованы несколько подразделений банка в течение длительного времени путем оказания комплексной услуги клиенту.

Под развитием продуктового ряда понимается следующий механизм расширения продуктового ряда банка:

а) выявление потребностей клиентов в новых банковских услугах;

б) разработка постановки задачи по созданию продукта, реализация которого обеспечивает оказание требуемой услуги;

в) разработка регламента оказания требуемой услуги;

г) разработка методики информационного обеспечения процесса оказания услуги;

д) решение организационных вопросов по созданию рабочей группы (в случае необходимости) для оказания услуги;

е) решение вопросов по оценке стоимости оказания услуги;

ж) решение вопросов, связанных с материальным стимулированием исполнителей услуги и разработчиков продукта;

з) разработка комплекса документации и договора с заказчиком, регламентирующих оказание услуги.

По целевому назначению можно различать следующие классы операций:

— пассивные операции — аккумулирование денежных ресурсов для предоставления банковских услуг;

— активные операции — использование собственных и привлеченных средств для получения текущих и будущих доходов;

— посреднические операции — обслуживание клиентов за комиссионное вознаграждение.

Рассмотрим более детально структуру предметной области "посреднические операции банка". Для этой цели используем новое понятие "банковская триада", которое определяется следующим образом.

Банковская триада — сочетание трех понятий "продукт - операция - услуга".

Продукт — регламент (документально оформленная упорядоченная совокупность правил) выполнения операции по обслуживанию клиента.

Операция — упорядоченная совокупность действий по удовлетворению заказанной потребности (обслуживанию) клиента.

Услуга — результат обслуживания клиента (выполнения операции).

По степени сложности можно выделить три класса триад — элементарные, комбинированные, интегрированные.[11,c.168]
2.4. “БИСквит” - современная информационная система управления в АК-БАРС банке

Банковская интегрированная система БИСквит - это современное решение, предлагаемое фирмой БИС для автоматизации учетно-финансовой деятельности банка. Коротко охарактеризуем особенности жизненного цикла программно-технического комплекса банка на основе БИСквит, проиллюстрировав основные положения на примере АК-БАРС банка.
В процессе выбора стратегического партнера банки, как правило руководствуются параметрами, схематично представленными на диаграмме:

Рис . 2



Первоначально автоматизация в банке осуществлялась на основе некоммерческого программного продукта, разработанного на СУБД Clarion. Процесс выбора интегрированной системы для банка продолжался в течение полугода. за это время на выставках было просмотрено значительное количество автоматизированных банковских систем. Подробно изучались системы DiasoftBank ("Диасофт"), RS-Bank (R-Style), БАНКИР (CSBI EE), Ва-Банк (ФОРС), БИСквит. В результате специалистами банка была выбрана система БИСквит как наиболее полно отвечающая поставленным требованиям. Договор об установке и внедрении системы был заключен в конце октября 1994 года. Процесс внедрения системы в банке занял 2 месяца. Рассмотрим взаимодействие фирмы-разработчика и банка на следующих этапах жизненного цикла системы в АК-Барс банке:

  1. подготовительный этап;

  2. установка;

  3. настройка на требования банка;

  4. обучение;

  5. внедрение;

  6. сопровождение;

  7. поставка новых версий.

В настоящее время в банке работает 7 модулей БИСквит (базовый, кредиты и депозиты, экономический анализ, межбанковские расчеты, сводная отчетность, анализ XL, АРМ удаленного клиента) в операционной среде Novell NetWare, По коммутируемому телефонному каналу организована работа удаленного отделения. Упрошенная схема локальной сети банка, в которой работает БИСквит, может быть представлена следующей диаграммой:


При внедрении системы были учтены технологические требования банка. Следует отметить и обратную связь: внедрение БИСквит, в свою очередь. повлияло на технологию работы:

  1. расширился доступ к финансовым данным в режиме on-line;

  2. улучшился контроль за совершением операций, упорядочены процедура контроля и акцепта;

  3. наглядная информация о текущем состоянии ресурсов создала предпосылки для ускорения принятия решений

  4. ужесточился контроль за корректностью ввода информации;

  5. реализована надежная схема работы удаленного отделения в режиме on-line;

  6. удовлетворены требования банка по получению бухгалтерской и финансовой отчетности, имеются и активно используются гибкие механизмы по ее оперативной модернизации;

  7. интерфейсы конечных пользователей удобны для работы;

    • рабочие места пользователей можно динамически конфигурировать как перед началом, так и в процессе работы системы;

    • удобно организован режим работы одновременно в нескольких операционных днях.

В заключение отметим, что при выборе банковской интегрированной системы и ее программно- аппаратной платформы полезна здравая доля консерватизма. БИСквит - это современное и в то же время уже испытанное решение. Данная разработка начала эксплуатироваться в банках с 1992 года, при этом соблюдается преемственность версий, ускорение новых разработок осуществляется не за счет смены "команды", а за счет ее расширения. Можно утверждать, что для банка, использующего БИСквит, в значительной степени реализуется принцип защиты инвестиций:

  1. в программные средства (модульность, открытость, наращиваемость);

  2. в оборудование;

  3. в финансовую информацию (обеспечение переноса информации в систему и ее новые версии);

  4. в персонал банка (простота освоения базовых понятий, преемственность версий).


Глава 3. Пути совершенствования организации информационного обеспечения финансового менеджмента коммерческого банка

При обсуждении вопросов проектирования ИУС отмечались некоторые из требований к повышению их эффективности, например, требование, чтобы тип выдаваемой информации соответствовал потребностям управляющего для принятия им решения.

К сожалению, множество потенциальных проблем не позволяет эффективно работать даже такой ИУС, которая на первый взгляд хорошо спроектирована. Возможно, потенциальные пользователи не поймут преимуществ системы или будут испытывать перед ней страх и не захотят ею пользоваться. Может также оказаться, что система получилась слишком дорогой. Следовательно, необходимо обратить внимание на то, как разрешить эти и другие проблемы, чтобы новая ИУС оказалась эффективной не только на бумаге, но и на практике.

Участие пользователей в проектировании системы

Сложные компьютеризированные информационно-управляющие системы обычно проектируются группой специалистов с помощью сторонних консультантов. Чтобы проектируемая ИУС была эффективной на практике, этим специалистам очень важно привлечь к процессу проектирования тех управляющих, которые в последствии будут ею пользоваться. Эти пользователи лучше других знают, какие решения являются главными и какая информация нужна для их принятия.

Кроме того, если те руководители, которые будут пользоваться информацией, не примут определенного участия в процессе разработки, может оказаться, что система не будет давать им необходимой информации или будет перегружать их бесполезной информацией. Не следует забывать и то, что привлечение к проектированию людей, ответственных за внедрение, обычно уменьшает сопротивление изменениям.
  1   2
Учебный текст
© perviydoc.ru
При копировании укажите ссылку.
обратиться к администрации