Семейный бюджет: источники формирования. Бюджет семьи в современной России - файл n1.doc

Семейный бюджет: источники формирования. Бюджет семьи в современной России
Скачать все файлы (211 kb.)

Доступные файлы (1):
n1.doc211kb.01.04.2014 06:22скачать

n1.doc

1   2   3
Глава 2. Жизненные циклы семьи

2.1 Стадии экономического развития семьи, критерии выделения

Семьи – это развивающийся по определённому циклу социально-экономический организм. Для каждой стадии эволюции этого цикла характерны различные значения составных частей её ресурсного потенциала. Но протяжение жизненного цикла семьи меняются как формы и масштабы её доходно-имущественного обеспечения, так и структура и характеристики потребления. Все эти изменения отражаются в показателях семейного бюджета. То есть в течение своей жизни семья имеет несколько последовательно сменяющихся бюджетов.

На экономическое поведение семей влияют все изменения демографического характера, например, появление детей изменяет значение иждивенческой нагрузки, снижает среднедушевой доход семьи, заставляет трудоспособных членов семьи интенсифицировать свой труд.

Выделяют следующие основные стадии развития экономического потенциала семьи:

Официальная статистика уделяет большое внимание такой характеристике семьи, как число детей, так как число детей многое определяет в ресурсном потенциале и поведении семьи – трудовом, экономическом и потребительском поведении, характере распределения временного ресурса, в общем благосостоянии семьи. Хотя число детей – это лишь один из показателей стадийности семьи, который не во всех случаях является определяющим, он играет принципиальную роль при выделении таких стадий.

Важную роль при постадийном подходе определения жизненного цикла семьи играет и ёё возраст. Возраст семьи отображает её трудовые, профессиональные возможности, её человеческий и социальны капитал. Сочетание двух показателей – числа детей и возраста семьи – даёт более полные сведения для разбивки жизненного цикла на стадии.

Главным критерием выделения стадий в развитии семьи являются события репродуктивного характера, то есть появление детей. Таблица 3 демонстрирует данные, представляющие, исходя из числа детей, различия в доходах и потреблении российских семей, находящихся на разных стадиях жизненного цикла и с разным количеством детей.

Таблица 3

Доходы и расходы домашних хозяйств в зависимости от числа детей в

I квартале 2009 г.




Домашние хозяйства, имеющие детей ,в возрасте до 16 лет

Одного ребёнка

Двух детей

Трёх детей

Четырёх детей

Располагаемые ресурсы

Всего

10436,1

8643,3

6707,3

3652,5

Валовой доход

9696,2

7918,7

6593,2

3592,6

Денежный доход

9208,6

7417,7

6072,2

2999,4

Стоимость натуральных поступлений

487,6

501,0

521,0

593,2

Сумма привлечённых средств и сбережений

739,9

724,6

114,6

59,9

Расходы на конечное потребление

Всего

7760,0

6141,6

5228,4

2941,6

Стоимость домашнего питания

2538,9

2227,4

2252,6

1669,3

Покупка алкогольных напитков и табачных изделий

171,1

128,9

122,2

57,0

Покупка одежды и обуви

765,1

597,1

420,8

199,2

Оплата жилищно-коммунальных услуг и покупка топлива

324,9

231,5

143,4

48,9

Покупка предметов домашнего обихода, бытовой техники и уход за домом

353,9

224,2

156,7

58,3

Расходы на здравоохранение

190,2

198,5

111,5

39,4

Расходы на транспорт

741,9

680,2

268,4

123,7

Расходы на связь

291,2

209,4

152,6

87,7

Источник: : Жеребин В. Как экономический рост повлияет на благосостояние россиян / В.Жеребин // ПОЛИТ.РУ.-2010.-№5-С.56
Из таблицы видно, что по основным видам доходов с увеличением числа детей происходит снижение их душевых значений. Отклонения имеются лишь по показателям стоимости натуральных поступлений – здесь имеет место рост показателей с появлением второго ребёнка. Основные характеристики доходной части бюджета, такие, как располагаемые ресурсы, валовой доход, денежный доход у семей с 3 детьми составляет 40-43%, а у семей с большим количеством детей не достигают и четверти от соответствующих показателей в целом по выборке.

По большинству видов расходов душевое потребление семей с большим количеством детей сокращается. Таким образом, в целом на этапах появления второго, третьего и т.д. ребёнка уровень жизни семьи заметно снижается.

Согласно данным обследования Росстата, именно многодетные семьи имеют самый высокий процент бедности. В 2009 году у 74,1% семей с тремя и более детьми душевые доходы не достигали величины прожиточного минимума, при этом 43,5% из них имели доходы в два и более раза ниже прожиточного минимума.

Большую часть общих расходов на конечное потребление семей составляют потребительские расходы - от 94,4 до 82,8% - в зависимости от числа детей. В структуре семейного бюджета доля расходов на питание у семей с одним-двумя детьми практически одинаковая. Велика доля затрат на непродовольственные товары. При высоких ценах на детскую одежду, обувь, школьные товары родители вынуждены экономить на питании, от почти половины средств, выделяемых на потребительские расходы в зависимости от числа детей.

Вторым по значимости фактором при выделении стадий жизненного цикла семьи является её возраст или продолжительность брака. Зависимость между возрастом семьи и среднедушевым доходом показана в таблице 2.

Таблица 4

Изменение среднедушевого дохода в зависимости от возраста семьи

Возраст семьи, лет

Средний душевой доход, рублей в месяц

Изменения к предшествующей возрастной группе

Изменение коэффициента семейной нагрузки, в %

Изменение душевого дохода за счёт семейной нагрузки, в %

0-4

100,4

-

-

-

5-9

94,9

94

108

80

10-14

89,2

94

108

89

15-19

88,7

99

98

50

20-24

104,8

118

80

77

25-29

121,9

116

88

80

30-34

120,4

99

93

47

35-39

123,2

102

104

40

40-44

89,8

73

105

15

45 и более

58,1

65

113

37

По всем возрастным группам

100,6

-

-

-

Источник: Ермакова Н.А. Бюджеты жизненного цикла семьи / Н.А. Ермакова, В.М. Жеребин, В.Н Землянская // Вопросы статистики.-2006.-№1.-С.42
Как следует из данных таблицы, среднедушевой доход наиболее высок у семей, имеющих возраст до 9 лет, у семей, имеющих возраст до 24 лет, он несколько снижается, но далее, до возраста 49 лет, он возрастает, после чего начинается ощутимый спад.

Основным источником доходов семей, представленных в таблице, является заработная плата, удельный вес которой находился в диапазоне от 43,5 до 51,5%. Доля дополнительных доходов от трудовой деятельности ниже для молодых и пожилых семей, что связано с влиянием демографического фактора – усиление иждивенческой нагрузки. В семьях, имеющих возраст до 5 лет, в связи с наличием детей дошкольного возраста снижается трудовая активность матерей, и происходит уменьшение среднедушевого дохода до значения ниже величины прожиточного минимума.

Среднедушевой доход семей, имеющих возраст от 25 лет и старше характеризуется значительным ростом как за счёт увеличения социальных выплат, а также и трудовых доходов работающих пенсионеров и детей, вступающих в трудовую деятельность. Это позволяет относить такие группы семей к высокодоходным.

Анализ расходной части бюджетов семьи подтверждает наличие общей тенденции: с ростом доходов снижается доля расходов на продукты питания и услуги и возрастают расходы на покупку непродовольственных товаров. С возрастом увеличиваются расходы на лекарственные препараты, но сокращаются затраты на транспорт и услуги ЖКХ. Среднедушевой денежный доход семьи заметно растёт (от молодых семей до пожилых – более чем в два раза).
2.2 Экономическая линия семьи

Бюджет семьи определяется её экономическим поведением, а также поведением отдельных её членов.

«Благосостояние семьи – это не только её доходы и имущественная обеспеченность, это ещё и объёмы, и качественные характеристики потребления».6

На теории Дж. М. Кейнса основан традиционный подход, который рассматривает потребление как функцию от текущего располагаемого дохода. Другие теории потребления - теория жизненного цикла семьи Ф.Модильяни и теория постоянного дохода М.Фридмана, в качестве объясняющей переменной функции потребления используют постоянный доход (на протяжении всей жизни), то есть предполагают, что домохозяйства принимают решения о потреблении и сбережении, учитывая не только текущий, но и ожидаемый в будущем доход, а также другие ресурсы семьи, рыночный цены и ставки банковского процента. Цель домохозяйства – поддерживать стабильное потребление на всех фазах жизненного цикла.

В начале жизни люди учитывают в семейном бюджете деньги для покупки дома, оплаты образования и т.д. В середине жизни - сберегают с целью увеличить доходы в старости. Займы в начале жизненного цикла и сбережения в середине представляют собой попытки сгладить потребление в течение жизни, привести его в соответствие с желаемой моделью.

На практике не всегда можно определить, каким будет доход на протяжении всей жизни, поэтому современный подход к изучению учитывает неопределённость постоянного дохода и связывает потребление как с постоянным, так и с текущим доходом.

Лица, имеющие профессии с нестабильной занятостью и лица, ожидающие периода безработицы, стараются сдвинуть ресурсы, заработанные в период получения высокого дохода, на периоды низкого путём сбережения высокого дохода и займов во время низкого.

Исследования учёных показали, что большую склонность к сбережениям имеют домохозяйства, где глава семьи в возрасте до 30 лет или старше 50. Около 50% домохозяйств сбережений не имеют или имеют отрицательные сбережения (долги).

Домохозяйства, где главе семьи меньше 25 лет или больше 60, имеют более значительные сбережения, чем те, где главе семьи от 30 до 49 лет. Но законченного объяснения мотивации сбережений на каждой стадии жизненного цикла нет, не определены и факторы, определяющие размеры сбережений. Одной из причин этой ситуации является недоверие к банкам, не уверенность в том, что они смогут сохранить сбережения до старости.
Глава 3. Планирование семейного бюджета

3.1 Текущее и перспективное планирование

Для обеспечения стабильного материального положения семьи, а тем более для повышения ее благосостояния необходимо планирование семейного бюджета. Главное в бюджете - достичь равновесия или хотя бы приблизиться к нему. Если сумма расходов превышает доходы, говорят о дефиците бюджета, если наоборот, то это профицит бюджета. В случае, когда расходы равны доходам, т.е. достигнуто равновесие, бюджет называют сбалансированным. Планировать - значит делать финансовый семьи: сколько денежных доходов и от какой деятельности будет получено, на какие цели и какая часть дохода может быть израсходована. План составляется на определённый промежуток времени, на год или на более короткий период времени - месяц. Каждая семья решает эту проблему по-своему, но есть и общие моменты. Сначала нужно поставить цели и оценить свои финансовые возможности, то есть поступления денег и дополнительные источники средств (доходы от продажи или аренды имущества, возможность получения ссуды).

Для текущего планирования, как правило, рекомендуется применение метода калькулирования - прямого подсчета предстоящих доходов и расходов семьи. Для перспективного планирования рекомендуется применение факторного метода, предполагающего расчет предстоящих доходов и расходов по отдельным факторам их увеличения и уменьшения. Факторный метод планирования может быть применен и при текущем планировании. Факторный метод - менее трудоемкий, но и менее точный, чем метод калькулирования, при котором все предстоящие доходы и расходы определяются прямым счетом по их конкретным видам.


3.2 Резервный фонд

Создание резервного фонда семьи – это одно из наиболее важных дел, которые нужно выполнить для оздоровления семейного бюджета и достижения финансовой стабильности.

Чтобы полностью контролировать свои финансы, без резервного фонда нельзя обойтись. Резервный фонд семьи – это ее надежный финансовый тыл: в спокойное время дает уверенность, а в кризисные моменты – решает проблемы.

Если финансовое положение в семье тяжелое, первые три вещи, которые рекомендуется сделать как можно быстрее, это:

Если финансовая ситуация под контролем, то можно приступать сразу к третьему пункту – формированию стабилизационного фонда в рамках отдельно взятой ячейки общества.

Зачем нужен резервный фонд семьи?

Когда возникнет экстренная ситуация, требующая внеплановых трат (болезнь, нужда в ремонте, потеря работы или снижение доходов и т.п.), не придётся брать в долг, чтобы разрешить возникшую проблему и прожить ближайшие месяцы на приемлемом уровне. Неожиданные расходы будут покрываться из специального резервного фонда, не заставляя семьи перекраивать семейный бюджет каждый месяц. Не будет просроченных выплат. Резервный фонд поможет избежать проблем с банком или арендодателем, но в таком случае следует пересмотреть свои траты и бюджет на следующий месяц.

Но это не значит, что можно пустить расходы на самотек и тратить деньги из резервного фонда бесконтрольно. Нет, просто наличие резервного фонда дает хороший запас времени для того, чтобы принять правильные решения без спешки.

При создании резервного фонда надо определиться с «единицей измерения». Фонд накоплений семьи можно создавать из расчета на: 1) среднюю сумму расходов семьи за месяц, 2) среднюю сумму доходов семьи за месяц. Чаще всего используют второй вариант, как более надежный. Итак, минимально допустимый размер резервного фонда – это один месячный доход семьи. Рекомендуется постепенно довести размер до 3-6 месячных доходов, чтобы максимально обезопасить семью в случае финансовых неурядиц. Не реже раза в год стоит пересматривать размер фонда, увеличивать или уменьшать его в зависимости от ситуации (обязательства по выплате кредитов, рост расходов, обеспечение родителей и детей и т.п.), чем больше обязательств, тем потенциально больше должны быть семейные сбережения.

Если расходы семьи близки к доходам, то обычная практика – это откладывать 10% от каждого полученного дохода в резервный фонд. Если доходы позволяют большую свободу, можно откладывать и 20%, и 50%, так резервный фонд будет сформирован быстрее, после чего можно переходить к инвестированию или повышению уровня жизни.

Резервный фонд должен быть высоколиквидным, чтобы деньги в случае необходимости можно было получить максимально быстро. С другой стороны, резервный фонд – это не способ накопления и тем более не инвестиция, нужно ограничиться малорискованными инструментами. С этой точки зрения наиболее оптимально хранить часть в наличных деньгах и открыть счет в банке для основной суммы фонда. Валюта предпочтительна та, которая будет использоваться для выплат, то есть чаще всего рубли (или другая национальная валюта). Также можно небольшую часть фонда хранить в других валютах, чтобы уменьшить риски, связанные с колебаниями курсов.

Все семейные накопления по своему назначению можно разделить на резервы непредвиденных расходов и целевые плановые накопления.

Резервы непредвиденных расходов семьи включают в себя резерв непредвиденных текущих расходов и резерв компенсации потерь от несчастных случаев.

Резерв непредвиденных текущих расходов предназначается на покрытие незапланированных затрат, вызываемых неожиданным повышением цен на потребительские товары, аварийными ремонтами и заменой выбывшего домашнего имущества, приобретением необходимых вещей и другими текущими расходами, не предусмотренными в расходной части семейного бюджета. Необходимый размер этого резерва зависит от стабильности экономического положения в стране и данном регионе, от износа домашнего имущества и способов его эксплуатации, от степени точности определения предстоящих доходов и расходов.

Резерв компенсации потерь от несчастных случаев формируется на оплату непредвиденных расходов, вызываемых длительными болезнями или смертью членов семьи, устойчивой потерей их трудоспособности, безработицей, ликвидацией последствий стихийных бедствий, пожаров и другими несчастными случаями. Размер этого резерва зависит от состава семьи, мест работы, возраста и состояния здоровья членов семьи, от подверженности региона землетрясениям, наводнениям и другими стихийными бедствиями. При определении плановой величины данного резерва следует иметь в виду те государственные пособия и другие страховые выплаты, которые будут причитаться семье при указанных несчастных случаях.

Целевые плановые накопления состоят из краткосрочных и долгосрочных накоплений, различающихся сроками, размерами и своей значимостью для семьи.

Целевые краткосрочные накопления предназначаются для финансового обеспечения решения тактических задач семьи по приобретению новых, дополнительных вещей и другим затратам, не включенным в текущие расходы семьи, и для которых требуются значительные накопления денежных средств в течение срока, превышающего период текущего плана.

Целевые долгосрочные накопления предназначаются для финансового обеспечения достижения стратегических целей семьи, требующих больших долговременных накоплений в течение нескольких лет (на покупку автомобиля, дорогостоящей сельскохозяйственной и другой техники, на приобретение или строительство жилья, дачи и т.п.). Размеры и сроки всех целевых плановых накоплений зависят от величины необходимых расходов, обеспечивающих достижение поставленной цели, и от материальных возможностей семьи.

Таким образом, резервный фонд – это одна из необходимых статей семейного бюджета. Такие сбережения помогут семье избежать долгов и непогашенных обязательных выплат в любых экстренных ситуациях. При планировании семейного бюджета необходимо учитывать не только доходы и предстоящие расходы, но и величину денежных средств, которые откладываются в резервный фонд.

1   2   3
Учебный текст
© perviydoc.ru
При копировании укажите ссылку.
обратиться к администрации