Деньги, кредит, банки - файл n1.doc

Деньги, кредит, банки
Скачать все файлы (1822 kb.)

Доступные файлы (1):
n1.doc1822kb.18.02.2014 09:59скачать

n1.doc

  1   2   3   4   5   6   7
РАЗДЕЛ I. ДЕНЬГИ

Тема №1Сущность и Функции денег

  1. Необходимость и предпосылки возникновения денег

  2. Функции денег и их роль в рыночной экономике

  3. Сущность и виды денег.

  4. Теории денег




    1. Необходимость и предпосылки возникновения денег

Деньги — всеобщий эквивалент стоимости. По Карлу Марксу деньги — это особый вид универсального товара, используемого в качестве всеобщего эквивалента, посредством которого выражается стоимость всех других товаров.

Деньги по своему происхождению — товар.

К предпосылкам появления денег относятся:

  1. переход от натурального хозяйства к товарному производству

  2. возникновение частной собственности

  3. появление государства

Денежным выражение стоимости является цена.

Деньги — это выражение нашей конкурентоспособности.

Рационалистическая концепция (К. Макконед, Впервые упоминается в работе Аристотель «Нахомакова этика» Брю, П. Самцальсон, К Гилберт и др.) Деньги – согласие м-у людьми, которые поняли, что для улучшения условия обмена им нужен специальный инструмент.

Эволюция (К.М., Ф.Э.) объясняет появление денег в результате товаров независимо от желания людей в результате длинного эволюционного процесса.

Наиболее подходящий материал – золото и серебро.

В результате эволюции обмена товаров возникли следующие формы стоимости:

  1. простая (случайная) – стоимость одного товара определяется через стоимость другого при случайном обмене

1 овца = 1 мешок зерна

  1. развернутая – 1 товар обменивается на группу товаров разного рода в ходе переговоров.

1 мешок зерна = 1 овца + аршин холста + 1 топор.

  1. Всеобщая – выбор всеобщего признанного эквивалента и определяется стоимость относительно других товаров.

Всеобщий эквивалент = 1 овце = 1 мешок зерна = 1 топору.

  1. Денежная – в качестве эквивалента используются знаки стоимости.


2. Функции денег:

  1. Мера стоимости – деньги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость товаров. Цена – денежное выражение стоимости. Для сравнения цен различных товаров используют масштаб цен – при металлическом выражении весовое количество денежного металла, применятое в данной стране и служащее для измерения цен товаров.

  2. Средство обращения – деньги – посредник при обмене товарами.

  3. Средство платежа ( за товар и услугу, кредиты, выплата з/п, пособий) идет перечисление денег -трансферт

  4. Средство накопления и сбережения. Деньги являются воплощением богатства и люди стремятся их накапливать и сберегать.

  5. Мировые деньги – международные платежное средство, выступают при расчетах по международным балансам, покупке товаров за границей.

В качестве мировых денег использовали:

SDR – специальные права заимствования – стоимость средневзвешенного курса 5-ти ведущих валют. Введено в 1970 году. В 1979 – введена международная единица экю – средневзвешенный курс валют, определенный 12 валютами ведущими EC. 1995г. – безнал.

В 2002 – наличные Ђ

Доллар, евро, фунт, швейцарский франк. (в 2009 году Большой рост по отношению к рублю показал швейцарский франк- 72%, евро - 59,5%)
3. Сущность и виды денег:

  1. Осуществление различных видов общественных отношений

  2. Распределение вал. национальногопродукта , приобретение недвижимости, земли, определение цен, выражающих стоимость товаров.

  3. Обеспечение всеобщую непосредственную обмен-ть ??

  4. Улучшение условий сохранения стоимости.

  5. С помощью денег мы обмениваем один товар на другой – деньги упрощают обмен.

Тезаврация – изъятие драгоценных металлов, монет и банкнот из обращения с целью накопления, а не получения доходов, в ожидании роста их стоимости или получения прибыли в будущем.

Тезаврация – создание золотого запаса государством.

Свойства денег:

Виды денег:

Действительные деньги – деньги, номинальная стоимость которых соответствует их реальной стоимости, то есть стоимости металла, из которого они изготовлены.

Видами действительных денег являются золото и серебро.

Первые монеты появились в Древнем Китае и Древней Лидии. Слово монета заимствованно из древней экономики.

Золото – это деньги?

До 71 года доллар был обеспечен золотом. За унцию золото давали 35$. В 71 Президент Ричард Никсон изымает доллар из золотого стандарта, который с небольшими изменениями существовал со времен Бреттон-Вудского соглашения 1944 года, и фиксирует обменный курс для тройской унции на уровне 35$. В августе 72 года уже 38$. В 1980 цена за золото достигает рекордного максимуму 850$.

Знаки стоимости – деньги номинальная стоимость которых выше реальной, то есть выше стоимости затраченной на их производство.

Знаки стоимости:

На серебряных деньгах, которые повелел чеканить Иван Грозный, было изображение великого князя с копьем в руке.

Кредитные деньги прошли следующую эволюцию:

Вексель – это письменное обязательство должника или приказ кредитора должнику об уплате, обозначенной на нем суммы через определенный срок кредитору или третьему лицу.

Особенности векселя:

Абстрактность – на векселе не указан конкретный вид сделки

Бесспорность – обязательная уплата долга

Обращаемость – Передача векселя как платежного средства другим лицам с передаточной надписью на его обороте.

Банкноты – бессрочное долговое обязательство, обеспеченное гарантией государства и выпускаются ЦБРФ.

Чек – ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодателю.

Электронные деньги – система передачи электронных сигналов без участия бумажных носителей. В настоящее время используются 2 системы Swift, Chips.

Пластиковые карты – вид денег который дает право его владельцу списывать деньги с его счета в кредитном учреждении в пределах его остатка либо в пределах установленных лимитов. Бывают дебиторские и кредитные карты.
4. Теории денег

Металлистическая теория денег отождествляла деньги с благородными металами. Развитие получила в 15-17 веках. Сторонники Стэффорд (Англия), Монкретьен (Франция).

Данная теория отражала интересы меркантилизма и согласно данной теорией источником багатства является внешняя торговля и активное сальдо торгового баланса (когда экспорт превышает импорт) является источником притока в страну драгоценных металлов. Теория исходит из того что главным богатством общества является золото и другие металлы. Недостатки теории:

Номиналистическая теория денег. 17-18 века. Представители: Кейн, Стюарт, Беркли.

Согласно данной теории деньги создаются государством. Их стоимость определяется номиналом. Их стоимость сводится к идеальному масштабу цен. В этот период появились «неполноценные» деньги – бумажные деньги. Теория игнорирует товарное происхождение денег. Согласно данной теории если номинал денежной единицы больше, то на данную денежную единицу можно больше купить. Эта теория и по сей день одна из господствующих теорий. Развитие данной теории способствовало отмена золотого стандарта, который был отменен в начале 20 века.

Количественная теория денег объясняет уровень цен и их взаимосвязь со стоимостью и количеством денег в обращении. Выдвинул теория Жан Боден (Франция) в 16 веке, который объяснял высокие цены на товары в Европе увеличением притока драгоценных металлов. Данную теория дальше развивали: Миль, Монтескье, Юм, Риккардо. Эта теория разделилась на два варианта. Эта теория на данный момент является господствующей. Первый вариант – транзакционный и второй вариант Кембриджский.

Транзакционный вариант разработан Ирвнингом Фишером. MV=PQ уравнение обмена, который он разработал. Согласно этому уравнению цены на товар прямо пропорциональны количеству денег в обращении и обратно пропорциональны количеству товара.

М – среднее количество денег в обращении.

V – среднее число оборотов денег. При этом V=E/M, где Е общий объем денежного обращения.

Р – средняя цена каждого отдельного товара.

Q – количество товара.

Кембриджский вариант. Маршал, Пигу, Робинсон. Для их варианта характерно не обращение денег, а их накопление у хозяйствующих субъектов. Если Фишер связывал постоянство обращение денег с неизменностью факторов оборота, то английские экономисты связывали это с психологией, с привычками участников оборота. Согласно данной теории изменение количества денег является причиной, а не следствием изменения цен.

Монетаризм. 60-80 года прошлого века. Создал американский экономист Милтон Фридмен. Главный тезис данной теории заключается в том, что устойчивость количества денег имеет исключительное значения для нормального функционирования экономики. Принципы монетаризма:

  1. Деньги имеют значения. При этом изменять массу денег можно при помощи денежно-кредитной сферы. Для этого существует ЦБ.

  2. ЦБ обязан поддерживать устойчивость прироста денежной массы вне зависимости от хозяйственной ситуации. Необходимо контролировать данный процесс.

Главное требование монетаристов – это максимальное сокращение расходов государства, так как рост государственных расходов ведет к избытку денег, а следовательно и к инфляции. По мнению Монетаристов рыночная экономика является сбалансированным хозяйством способным к автоматическому регулированию. Главной угрозой для государства является диспропорция между темпом роста продукции и темпом роста денежной массы.

Для экономики инфляции безопаснее дефляции, так как при дефляции частный сектор работает себе в убыток. Когда безработица сойдет на нет, то темпы инфляции вспыхнут. ОМС – обезличенный металлический счет. Мы покупаем граммы золота и получаем лишь денежные средства при продаже. Сам металл мы никогда не видим. Или покупать золото через брокерскую компанию, но здесь нужно подробно следить.
Тема №2 Денежный оборот и его структура

  1. Денежный оборот и его структура

  2. Налично-денежный оборота и его принципы

  3. Прогнозирование налично-денежного оборота




        1. Денежный оборот и его структура

Денежный оборот – это движение денег в наличных и безналичных формах, которые обслуживают:

  1. Оборот товаров

  2. Нетоварные платежи (социальная сфера)

  3. Расчеты в хозяйстве

Денежный оборот – составная часть платежного оборота.

Платежный оборот – это процесс движения средств платежа, применяемого в данной стране (деньги + чеки + депозитные сертификаты + векселя).

Денежное обращение включает в себя оборот наличных денег. Оборот денежных средств – это переход денежных средств от одного лица к другому.

Денежное обращение делится на 2 вида:

  1. Наличное денежное обращение – движение денег в наличной форме и выполнение ими двух функций – средства обращения и средства платежа

  2. Безналичное денежное обращения - движение стоимости без участия наличных денег, которое осуществляется с помощью чеков, векселей, кредитных карточек и другие кредитных документов.

Денежный оборот можно классифицировать по следующим признакам:

  1. По форме участвующих в нем денег:

    1. Наличные деньги: банкноты монеты. Они используются для кругооборота товаров и услуг по платежам населения при выплате ЗП, пенсий и пособий. Эмиссию наличных денег осуществляет ЦБ страны.

    2. Безналичные деньги: средства на счетах и т.д. Осуществляется с помощью перечисления денежных средств между счетами кредитных организаций. Используется при расчетах между предприятиями, юр и кредитными учреждениями, между юридическими и физическими лицами, выплата налогов и сборов и другие платежи.

В зависимости от экономического содержания различают 2 группы безналичного денежного обращения.

  1. По товарным операциям

  2. По финансовым обязательствам.

Безналичные расчеты ускоряют оборачиваемость денег, сокращают абсолютную величину наличных денег в обороте, уменьшают издержки на производство денег.

Существуют следующие формы безналичных расчетов:

В зависимости от характера отношений, которые обслуживаю денежный оборот:

В зависимости от субъектов между которыми осуществялется движение денег:


2. Налично-денежный оборота и его принципы

Рассматриваем надичноденежный оборот подробней и принцип его организации.

Налично-денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения наличных денежных знаков в сфере обращения и выполнения ими функций средства платежа и средства обращения

Наличные деньги используются:

Принципы организации налично-денежного оборота:

  1. Все юр лица должны хранить средства в банке

  2. Банки устанавливают лимиты остатка кассы

  3. Обращение наличных денег прогнозируется ЦБ РФ

  4. Управление денежным обращением осуществляется централизованно

  5. Обеспечение устойчивой эластичности денежного обращения

  6. Наличные деньги предприятия получают только у тех банков в которых они обслуживаются

Функционирование налично-денежного оборота

Сначала центральный банк выдает директиву РКЦ согласно которой денежные средства из резервных фондов переходит в оборотные кассы и таким образом поступает в обращение. В оборотные кассы РКЦ коммерческие банки сдают денежные средства. Все предприятия хранят деньги в банках, а банки в РКЦ. Когда деньги поступают в оборотные кассы, то говорят, что был осуществлен выпуск денег – они поступили в обращение. А когда наоборот, то это называют изъятие денег из обращения. Из оборотных касс наличные деньги направляются в операционные кассы кредитных учреждений.

Наличные деньги в случае превышения в РКЦ установленного лимита отправляются в резервные фонды ЦБ.
3. Прогнозирование налично-денежного оборота

Для осуществления эмиссии денег ЦБ рассматривает и анализирует прогнозы доходов и расходов населения, а также кассовых оборотов коммерческих банков. Значение баланса денежных расходов и доходов заключается в отражении процесса образования и использования денежных доходов населения. Баланс является промежуточным показателем для построения макроэкономических показателей.

Баланс доходов и расходов состоит из двух частей: доходы и расходы. В доходной части отражаются поступления в денежной форме, а расходов направления и использования денежных средств.

Контроль за деятельностью банков осуществляет РКЦ. Для определения объема денежных средств, а также других параметров можно выделить поступления денег в кассы, направления их использования.

Объем выпуска и использования по субъектам федерации и по РФ в целом составляется прогноз кассовых оборотов на квартал. Который представляет собой обороты наличных денег поступающих в кассы банков и расходующихся из них.


Прогноз оборотов состоит из статей

Приходная часть

Расходная часть

Эмиссионный результат

Отражает выручку от продажи, квартирные коммунальные платежи, налоги и сборы, доходы от реализации имущества, поступления на счета ПБУЮ, доходы от реализации государственных ценных бумаг, доходы от валютно-обменных операций и т.д.

Денежные средства, направленные на выдачу ЗП, стипендий, выплат социального характера, выплата пенсий, страховых размещений, средств со счетов по вкладам банка, средств со счетов ПБУЮ, погашение государственных ценных бумаг

Это доходы – расходы и предусматривает выпуск (если расходы превышают доходы), или изъятие (при положительном результате)

В прогнозе кассовых оборотов также отражается:

  1. Поступления, кроме полученных в банке сумм, распределение которых предполагается использовать на месте

  2. Расход наличных денег получаемых из банка

  3. Выплаты из фонда потребления (премии, затраты на оплату, не включенные в фонд оплаты труда)

  4. Календарь выдачи ЗП (сроки выплат)

  5. Составленные прогнозы кассовых оборотов позволяет регулировать объем и структуру денежной массы. При этом банки стремятся максимально приблизить фактические обороты по кассе к утвержденному эмиссионному рзультату, который они прогнозируют заранее. Кроме того осуществляется контроль платежной дисциплины и целевого расходования средств.

Осуществляется в централизованном порядке выпуск денег в обращении и их изъятие. Прогнозирование баланса позволяет центральному банку и правительству полнее учитывать спрос населения, прогнозировать тенденции сбережений, структуры покупательского спроса населения.
Тема №3 Безналичный денежный оборот и его организация

  1. Принципы организации безналичных расчетов

  2. Расчеты платежными поручениями

  3. Расчеты аккредитивами

  4. Расчеты чеками

  5. Расчеты по инкассо

  6. Платежное требование
  1   2   3   4   5   6   7
Учебный текст
© perviydoc.ru
При копировании укажите ссылку.
обратиться к администрации